策留网美国留学生报税攻略
何人需要报税？
持有 F、J 或 M 签证，并在美国居住超过 5 个日历日（包括过境日）；
收入超过一定门槛（2023 年，单身人士为 13,850 美元，已婚人士为 27,700 美元）。
报税截止日期
4 月 15 日（如果没有延期，并且不在国外）
6 月 15 日（如果有延期，并且不在国外）
必需文件
护照或身份证件
I20 或 DS2019 表格
W2 表格（来自雇主）
1042S 表格（如果收到奖学金）
其他收入证明（如有）
所得税税率
2023 年美国所得税税率如下：
10%：最高应税收入为 10,275 美元（单身）或 20,550 美元（已婚）
12%：最高应税收入为 41,775 美元（单身）或 83,550 美元（已婚）
22%：最高应税收入为 89,075 美元（单身）或 178,150 美元（已婚）
24%：最高应税收入为 170,050 美元（单身）或 340,100 美元（已婚）
32%：最高应税收入为 215,950 美元（单身）或 431,900 美元（已婚）
35%：所有应税收入超过上述金额
抵税和扣除
标准扣除额： 2023 年，单身人士为 13,850 美元，已婚人士为 27,700 美元。
学生贷款利息抵扣： 最高可抵扣 2,500 美元的合格学生贷款利息。
学费减免： 最高可免除 2,500 美元的学费和费用。
外国人所得税收抵扣： 外国学生可以在其本国缴纳的税款中抵扣其在美国缴纳的税款。
报税方式
纸质报税： 填写和邮寄 1040NR 表格和必要的附表。
在线报税： 使用报税软件或在线服务，例如 TurboTax 或 H&R Block。
通过纳税中介： 聘请合格的纳税中介来准备和提交您的税表。
提示
尽早收集所有必需的文件。
仔细阅读说明并寻求专业帮助，如有需要。
及时报税，避免罚款和利息。
留学生可以考虑聘请熟悉国际税法的中介机构。
保留所有报税单据以备将来参考。
更多信息
[美国国税局 (IRS) 网站]()
[国际学生税务协会 (ISTA)]()
美国留学生报税攻略 2021
谁需要报税？
在美国，所有非居民外国人，包括留学生，如果满足以下条件之一，则需要在每年 4 月 15 日之前申报联邦所得税：
在纳税年度内在美国逗留时间超过 5 个学年
上一年度在美国逗留时间超过 183 天
如何申报税务？
留学生可以通过以下方式报税：
在线报税：使用 Free File Alliance 或其他报税软件，这些软件可免费提供给年收入在一定水平以下的人士。
纸质报税：使用美国国税局 (IRS) 提供的 1040NR 表格。
聘请会计师或报税员：如果税务情况复杂，可以考虑聘请专业人员。
所需的材料
报税时需要以下材料：
护照或其他身份证明
社会安全号码（如果有）
纳税年度内的所有收入证明（例如工资单、奖学金信）
任何扣除或抵免的证明（例如学费证明、医疗费用）
税表
留学生需要填写的税表是 1040NR（美国非居民外国人所得税申报表）。这份税表要求提供个人信息、收入、扣除项和抵免项。
学费抵免
留学生可以申报学费抵免，以抵扣部分学费费用。要申报学费抵免，您需要填写 8863 表格（教育费用扣除）。
其他扣除项
留学生还可以申报其他扣除项，例如：
标准扣除额
州和地方税收
慈善捐款
医疗费用
退税
如果您缴纳的税款多于您所欠的税款，您可能有资格获得退税。退税将通过支票、直接存款或借记卡邮寄给您。
重要提示
及时报税。逾期报税将导致罚款和滞纳金。
准确申报所有收入和扣除项。瞒报收入或声称虚假扣除项可能会导致严重的后果。
保留所有税务记录至少 3 年。
如果对税务有任何疑问，请向税务专业人士或 IRS 寻求帮助。
资源
IRS 网站：
国际学生报税指南：
附表 1040NR：
附表 8863：
如何支付美国留学学费
1. 电汇 (Wire Transfer)
最直接、最常见的方式。
需要获得大学的银行账号和汇款说明。
汇款费用因汇款金额和汇款方式而异。
2. 国际汇款平台
如 Western Union、MoneyGram、Flywire 等。
提供便捷的在线汇款服务，支持多种货币和汇款方式。
费用可能高于电汇。
3. 信用卡
部分大学接受信用卡支付学费。
可能会产生手续费或利率。
仅适用于小额付款，因为信用卡额度有限。
4. 校园汇票 (Campus Check)
可以直接向大学邮寄校园汇票。
确保汇票金额准确无误，且使用大学指定的货币。
5. 奖学金资助
如果获得奖学金，奖学金金额将直接抵扣学费。
注意事项：
提前了解学费截止日期并准时付款，避免滞纳金。
确认汇款金额已转换为美元，且包括所有费用。
保留汇款凭证作为付款证明。
如果遇到困难，可以联系大学的财务办公室寻求协助。
提示：
比较不同的汇款方式和费用，选择最划算的方法。
使用专门的国际汇款平台，可以避免高昂的手续费。
考虑汇率波动，并在汇款前查询实时汇率。
寻求财务顾问或熟悉国际汇款的专业人士的帮助，以确保顺利完成付款。
