1、美国留学生报税

美国留学生报税指南

谁需要报税？

持有 F1、F2、J1 或 J2 签证且在美国停留时间超过 5 个日历年的非居民外国人（NRAs）

持有 F1、F2、J1 或 J2 签证且在美国境内获得收入的非居民外国人，无论停留时间长短

申报截止日期

报税截止日期通常为 4 月 15 日。如需延期，可申请 6 个月的延期，至 10 月 15 日。

如何报税

留学生可以使用两种方法报税：

在线报税：使用税务软件或直接在 IRS 网站上报税。

邮寄报税：使用 IRS 提供的表格纸质报税。

所需的表格

留学生通常需要提交以下表格：

表格 1040NR：非居民外国人所得税申报表

表格 8843：豁免税收契约税或社会保障税申报表

收入

应申报在美国境内的所有收入，包括：

奖学金收入（可能免税）

助理收入、兼职收入或全职收入

投资收入

其他收入来源

税收优惠

留学生可能有资格享受某些税收优惠，例如：

奖学金豁免：某些奖学金收入可能免征美国所得税。

外国所得税额抵免：在原籍国缴纳的外国所得税可抵免美国所得税。

其他注意事项

ITIN：非居民外国人通常需要获取个人纳税人识别号码 (ITIN) 以报税。

税务代理人：考虑聘请税务代理人来协助您报税。

咨询税务专业人士：如果您不确定自己的报税义务，请咨询税务专业人士。

资源

[国际学生和学者税务指南]()

[外国人税务中心]()

[国际学生税务指南]()

2、美国留学生报税中国的银行理财要报税吗

是，需要报税。

根据中国税法规定，居住在中国境内的个人，其全球收入都要申报纳税，包括境外收入。因此，美国留学生如果在国内银行有理财收入，需要将该收入纳入中国税务申报范围，并缴纳相应税款。

3、美国留学生报税中国的资产要报税吗

根据中国税务规定，在美国留学的中国公民，其在海外取得的收入，包括资产增值收益，原则上都需要向中国申报并缴纳个人所得税。

以下是需要申报的具体资产类型：

不动产（如房屋）收入：包括租金收入、出售房产的收益

有价证券（如股票、基金）收入：包括股息收入、出售股票的收益

其他资产收入：如银行存款利息、债券利息、知识产权收入等

需要注意的是，对于在中国境外取得的收入，中国采用的是「属人原则」的税收管辖原则，即只要是具有中国国籍或户籍的个人，其在海外取得的收入都属于中国税务管辖范围，需要向中国申报纳税。

不过，为了避免重复征税，中美两国之间有《中华人民共和国政府和美利坚合众国政府关于所得税收项下避免双重征税和防止偷漏税的协定》，其中规定了以下免税条款：

不动产收入：仅在不动产所在地征税

有价证券收入：仅在证券发行人所在地或实际管理机构所在地征税

因此，对于在美国留学的学生，其在美国境内的收入（如奖学金、兼职收入等）和资产增值收益（如股票增值收益等），均不需要向中国申报纳税。

但需要注意的是，如果在美国留学的学生在美国投资了不动产或持有中国境内资产的收益，则仍然需要向中国申报纳税。

建议在美国留学的学生及时咨询中国税务机关或专业人士，以了解具体的税务规定和申报流程，避免因未申报或申报不当而产生税务风险。

4、美国留学生报税学费和房租能免税

此说法不正确。美国留学生报税时，学费和房租不能免税。

美国国税局（IRS）只允许美国公民或绿卡持有者对部分教育费用进行抵税或申报教育税收抵免，留学生不符合这些资格。学费和房租是留学生的个人开支，不属于抵税或免税范围。