英国留学生退税政策
在英国留学的非欧盟/欧洲经济区学生,在满足特定条件时,有资格申请非欧盟/欧洲经济区退税(也称为增值税退税)。
退税资格
要获得退税资格,您必须符合以下条件:
为从事学习活动而合法居住在英国。
年满 16 岁。
在英国居住时间不超过两年。
购买了价值超过 30 英镑的商品,并收取了增值税。
不适用于退税的商品
以下商品不适用于增值税退税:
食品和饮料
汽车和摩托车
燃料
服务(例如发型或餐饮)
免税品
申请退税
要申请退税,您需要:
收集购买收据,清楚显示商品金额、增值税金额和预付税收总额。
填写退税表格,可在机场、海关或通过 HM Revenue and Customs (HMRC) 在线获得。
在离开英国之前通过机场或海关提交退税表格和收据。
退税方式
退税可以通过以下方式支付:
信用卡
借记卡
银行转账
现金(在某些机场)
特殊情况
远程购买:如果您通过邮寄或互联网在英国购买了商品,则只能通过 HMRC 在线申请退税。
短期访问:如果您在英国停留时间少于 30 天,则可以在机场或海关申请退税,但您需要在离开英国时出示已使用该商品的证据。
大宗采购:如果您购买了大量商品,您可能需要向 HMRC 提供额外的证明,例如购买发票或货物清单。
提示
在购物前询问商店是否提供增值税退税服务。
妥善保管收据,确保其清楚显示购买日期、金额和增值税金额。
尽早申请退税,以避免丢失收据或在离开英国之前无法提交表格。
有关更多详细信息和最新规定,请访问 HMRC 网站。
英国留学回国前退税常识
1. 退税条件
已在英国居住了连续 6 个月以上
已达到英国收入税的免税额度(称为“个人所得税免税额”)
2. 退税金额
退税金额取决于你的收入、税收情况和额外的费用(如捐赠、养老金缴款等)。
通常,你可以退回过去 4 年内多缴纳的个人所得税。
3. 退税方式
在线申请:登录英国税务及海关总署 (HMRC) 网站,使用网上退税工具 P85。
邮寄申请:填写P85纸质表格并邮寄至 HMRC。
4. 所需文件
英国国民保险号 (NI 号)
英国地址
出生日期
护照复印件
过去 4 年的收入证明(如工资单、P60 表)
5. 退税时间
在线申请:一般在 24 周内收到退税。
邮寄申请:一般在 48 周内收到退税。
6. 省钱小技巧
避免使用退税代理:他们通常会收取高昂的手续费。
及时申请:退税申请有限期,通常在离开英国后 4 年。
使用在线退税工具:更方便快捷,且不会收取额外费用。
考虑其他退税项目:例如,你可以退回增值税 (VAT) 和学生贷款利息。
7. 退税金额不够?
如果你认为退税金额太低,可以向 HMRC 提出异议。
你需要提供证据证明你多缴纳了税款。
8. 更多信息
英国税务及海关总署 (HMRC) 网站:
P85 在线退税工具:
是,2021年英国留学仍然可以退税。
符合以下条件,留学生可以申请退还部分学费和生活费的税款:
在英国学习一门认可的课程,时长至少 6 个月
就读于受英国税务海关总署 (HMRC) 认可的教育机构
在学习期间没有在英国工作或开展营利性活动
可以退还的税款类型包括:
收入所得税(Income Tax)
国民保险(National Insurance,仅适用于兼职工作或自雇的留学生)
已缴纳的增值税(Value Added Tax)
退税流程:
1. 联系税务海关总署索取 P85 表格。
2. 填写表格并邮寄给税务海关总署。
3. 税务海关总署将计算您有资格退还的税款金额。
4. 税务海关总署会将退税金额转入您的银行账户。
请注意,退税金额取决于个人的具体情况,例如学习时长、收入和生活开支。建议您咨询税务顾问或直接联系税务海关总署了解详情。
英国退税 2021 政策留学生
退税资格
持有有效英国学生签证的留学生
在英国连续居住超过 90 天
已缴纳英国所得税
年收入不超过个人免税额(2021/22 财年为 12,570 英镑)
退税内容
留学生可以退回以下税款:
所得税
国民保险缴款
退税金额
留学生退税金额根据其收入和个人情况而异。
退税流程
留学生可以通过以下方式申请退税:
在线申请:访问英国税务海关总署 (HMRC) 网站:
纸质申请:填写 HM Revenue & Customs (HMRC) 的表格 R43 并将其邮寄至:
英国税务海关总署
学生退税部
P.O. Box 181
Ashford TN23 2JR
所需文件
申请退税时,留学生需要提供以下文件:
护照或英国身份证
学生签证
收入证明(例如工资单或 P60)
国家保险号码
其他重要信息
留学生可以在其签证到期后 5 年内申请退税。
如果留学生在英国居住了少于 90 天,他们可能没有资格获得退税。
对于收入超过个人免税额的留学生,他们只能退回超过免税额部分的税款。
HMRC 通常需要 2 至 4 周来处理退税申请。